銀行融資で必要な事業計画書とは
事業計画書は、融資を受けるために必要な文書のひとつです。事業計画書は、融資先があなたの事業についての理解を深めるために必要な情報を提供することを目的としています。事業計画書は融資先に対して事業の成功性を示すために書かれるので、詳細で信頼性の高い情報を提供することが重要です。
融資で事業計画書が必要な理由
事業計画書は、融資先があなたの事業についての理解を深め、あなたの事業が将来的に成功する可能性があるかを判断するために必要な文書です。事業計画書には、業界分析、市場分析、事業戦略、財務計画、経営チームなどが含まれることが一般的です。これらの情報をもとに、融資先はあなたの事業のリスクを評価し、資金を提供するかどうかを決定します。
融資先があなたの事業に投資するために必要な情報を提供するためにも重要です。財務計画には、事業の財政状態や収益性などが記載されており、それをもとに融資先が投資するかどうかを決定することができます。
また、事業計画書は、融資先に対して事業の成功性を示すために書かれるので、詳細で信頼性の高い情報を提供することが重要です。これにより、融資先はあなたの事業に対して信頼を持つことができ、資金を提供することが可能になります。
事業計画書以外の必要な書類
融資に必要な書類には、事業計画書以外にも、次のような書類が含まれることが一般的です。
・財務諸表：過去の財務状況や将来の予測を示す財務諸表（損益計算書、貸借対照表、キャッシュ・フロー計算書など）を提出します。
・経営者履歴書：経営者の背景や経験について記載した書類です。
・保証人証明書：保証人が貸付金を返済することを保証するために提出する書類です。
・土地・建物・設備などの資産評価書：事業に必要な資産の評価書を提出します。
・事業承継計画書：事業を継承する方法について記載した書類です。
・その他関連文書：事業に必要な許可や資格、保険などの書類も提出することが必要です。
これらは一般的な書類であり、融資先によっては要求が異なる場合があります。融資先によっては要求事項が追加されることもあるため、融資申請前に必ず確認するようにしましょう。
事業計画書で銀行がチェックするポイント
銀行がチェックする事業計画書のポイントについて詳しく説明します。
業界分析
業界全体の動向や競争環境、市場規模、成長率、収益性などを分析し、事業が属する業界が将来的に成長する可能性があるかを判断します。
市場分析
顧客ニーズや市場の需要、事業が対象とする顧客セグメント、競合環境、将来の成長性などを分析し、事業が将来的に成功する可能性があるかを判断します。
事業戦略
事業の目標、市場戦略、営業戦略、販売戦略、マーケティング戦略、人材戦略などを示し、事業が将来的に成功するための戦略を検討します。
財務計画
事業の資金調達計画、財務見通し、決算書の予測、キャッシュ・フロー計画などを示し、事業の財務状態を分析し、資金調達能力や財務状態が良好かどうかを判断します。
経営者について
経営者の背景や経験、経営者チームのスキルや経験などを分析し、経営者の能力や経営運営能力が十分であるかを判断します。
リスク管理
事業に対するリスクについて分析し、リスクが軽減される対策を示し、事業のリスクが十分に管理されているかを判断します。
これらのポイントを踏まえて、銀行は事業計画書を評価し、資金調達を行うかどうかを決定します。事業計画書は、事業の成功に向けた計画を明確に示し、財務的にも経営的にも健全な事業を展開することができることを示すことが求められます。
事業計画書の各項目の書き方ポイント
理念
事業計画書における理念とは、事業に対する目的や価値観を示すものです。理念には、事業が社会に与える役割やインパクト、顧客に提供する価値、従業員に提供する環境などが含まれます。
理念は、事業の使命やビジョンを示すものであり、事業を成功に導くためには必要不可欠な要素の一つです。理念を明確に定め、それを全社員に共有することで、事業に対する共通の目的を持つことができ、より効率的に事業を運営することができます。
また理念は、顧客や投資家に対しても重要な役割を担うことができます。例えば、環境や社会貢献に取り組む理念を持つ事業は、環境に配慮した顧客や、社会貢献を重視する投資家から支持を受けることができます。
事業計画書においても、明確な理念を持ち、それを伝えることで、事業に対する信頼や支持を得ることができます。事業計画書において理念を記載する際には、それがどのような役割を担うのか、どのようなメリットをもたらすのかを明確に説明し、どのようにその理念を具体的に実現するのかも示すことが重要です。
そして、事業計画書において理念を記載することで、銀行や投資家に対して、自分たちがどのような人間であり、どのような事業を展開しようとしているのかを伝えることができます。これは、融資を受ける上でも重要な要素の一つとなります。
会社概要
会社概要は、事業計画書の中でも重要な部分の一つで、会社の基本的な情報をまとめたものです。会社概要には、以下のような項目が含まれることが一般的です。
・会社名
・事業内容
・設立日
・資本金
・代表者名
・所在地
・従業員数
・取引先
・収益・利益
・主要取引銀行
会社概要は、事業計画書の中で最初に記載されることが一般的で、銀行や投資家が最初に目を通す部分の一つとなります。そのため、正確かつ分かりやすい情報を記載することが重要で、会社の代表的な情報を簡潔にまとめることが望まれます。また、会社の歴史や経営方針などの背景についても説明することで、銀行や投資家が会社に対して信頼を持ってもらえるようになります。
会社の規模や事業内容など、静的な情報を主に記載することが多いですが、将来に向けた目標やビジョンなど、動的な情報も組み込むことで、銀行や投資家に対して会社がどのように成長していくかを示すことができます。
商品の強み
自社の商品の強みを記載する際には、以下のように書くことが望ましいです。
・商品の特徴
・同業他社に比べての競争上の優位性
・顧客ニーズに対する対応
・製造・開発の詳細
・アフターサービス
商品の強みを記載する際は、具体的なデータや統計情報を使って証明することで、信頼性を高めることができます。また、顧客の声や口コミなどを使って、実際に商品がどのように評価されているかを示すことも有効です。
販売ターゲット
販売ターゲットを記載する際には、以下のように書くことが望ましいです。
・ターゲット顧客の属性
・販売ターゲットの地域
・販売ターゲットの規模:
・販売ターゲットのシーズン性
・販売ターゲットに対する戦略
販売ターゲットを記載する際は、市場調査や顧客アンケートなどのデータを使って、ターゲット顧客や地域などを正確に把握していることを証明することが有効です。また、販売戦略についても、具体的な手法や方針を示すことで、実行可能性を示すことができます。
販売戦略
販売戦略を記載する際には、以下のような要素を含めることが望ましいです。
販売チャネル
販売に使用するチャネル（直接販売、代理店、ECサイトなど）を明確に説明します。
販売促進活動
販売促進活動（展示会、セミナー、広告など）を記載します。
販売人員の管理
販売人員の採用活動から研修、人員管理の方法などを具体的に説明します。
顧客管理
顧客の管理方法や情報漏洩への対策なども盛り込みます。
営業費用の見積もり
営業費用の見積もりを説明します。
販売戦略を記載する際は、市場動向や競合環境などを考慮し、具体的な手法や方針を示すことで、実行可能性を示すことが望ましいです。また、長期的な視点から販売戦略を立てることで、将来的な成長に向けた販売戦略を策定することができます。
最後に、販売戦略については、常に市場動向や競合環境の変化に合わせて改定し、適宜調整することが重要です。販売戦略を実行する際には、目標達成のためのKPI（Key Performance Indicator）を設定し、定期的に追跡・評価することで、戦略の有効性を測定することも重要です。
仕入先
仕入先の紹介
仕入先の会社名、所在地、業種、規模など
仕入契約
仕入先と締結した契約内容、期間、条件など
仕入品目
仕入先から取り扱っている商品の種類、数量、単価など
仕入先との信頼関係
仕入先との関係の歴史、信頼関係、今後の展望など
仕入先の立場
仕入先が持つ競争優位性、弱点、将来展望など
これらの要素を踏まえ、明確かつ具体的に記載することで、仕入先についての説明ができるでしょう。
社内体制
社内体制について、事業計画書に記載する際は、以下のような内容を記述することが一般的です。
組織構成
社内の構成、組織図、役職名など
経営方針
経営方針、経営ビジョン、ミッションなど
経営陣
経営陣のプロフィール、経歴、資格など
人事体制
人事体制、人材育成、福利厚生など
組織文化
組織文化、組織風土、組織運営方針など
これらの要素を踏まえ、明確かつ具体的に記載することで、社内体制についての説明ができるでしょう。
年次損益計画
年次損益計画は、事業計画書の中でも重要な部分の一つで、企業の経営成績を示すものです。年次損益計画には、収益、費用、収益などが含まれています。事業計画書に記載する際には、以下のような要素を踏まえて書きましょう。
収益
収益は、事業の主要な財源であり、事業の成長に欠かせない要素です。収益は、商品やサービスの売り上げなどから算出されます。
費用
費用は、事業を運営するために必要な費用です。費用は、人件費、経費、減価償却費などに分類されます。
収益
収益は、収益から費用を差し引いたものです。収益がプラスであれば、利益が出ている状態であり、収益がマイナスであれば、損失が出ている状態です。
年次損益計画には、販売数量や販売額、収益率、費用率などの数値を具体的に記載することが重要です。また、過去のデータや予測データなども踏まえて、将来の業績の見通しを示すことも大切です。予測データについては、市場動向や競合環境などの要素を考慮し、妥当なデータを用いるようにしましょう。また、市場シェアや顧客ニーズなどの要素を考慮した戦略も記載することで、事業の成長に向けた取り組みを明確にすることができます。
また、年次損益計画を作成する際には、目標となる数値を明確に設定し、それに向けた取り組みを具体的に記載することも重要です。
例えば、販売数量の上昇や収益率の向上を目指し、販売促進活動やコスト削減などの取り組みを記載することで、財務面からの視点で事業の成長を考えることができます。
年次損益計画は、事業計画書の中でも重要な部分の一つであり、融資先の銀行や投資家などにとっても参考になる情報となります。そのため、正確かつ妥当なデータを用い、具体的な取り組みを示すように努力することが重要です。
月次損益計画
月次損益計画とは、企業が1か月ごとに達成したい収益や費用などの財務目標を記載した計画書のことです。
月次損益計画を作成する際には、先に作成した年次損益計画をもとに、1か月ごとに達成したい数値を設定します。そして、それに向けた取り組みを具体的に記載することが重要です。
月次損益計画は、年次損益計画に基づいて作成されるため、年次損益計画と同じように財務的な視点から事業の成長を考えることができます。
また、月次損益計画は、事業の進捗を定期的に確認するためのツールとしても有効です。企業は月次損益計画をもとに、実際の業績と比較し、計画との乖離が生じた場合は早期に対処することができます。
月次損益計画を作成する際には、次のような項目を記載することが一般的です。
・売上高
・原価
・経費
・損益
・支払予定
・収入予定
月次損益計画を作成する際には、まずは年次損益計画から月次損益計画に分解します。そして、月次損益計画には、上記項目などを記入します。
売上高については、商品ごとや地域ごとに販売高を予測し、詳細に記入します。また、原価については、商品ごとや地域ごとに原価を予測し、詳細に記入します。
経費については、人件費、広告費、交通費などです。また、税金については、税金の種類や額を詳細に記入します。
最後に、損益については、売上高から原価、経費、税金を差し引いた額を記入します。月次損益計画を作成することで、月々の予算に沿った販売や経費の管理をすることができ、経営の指標となります。
月次損益計画を作成する際には、常に予測に基づいて決定を下すことが重要です。そのため、月次損益計画を作成する際には、次のようなことを考慮して予測することが必要です。
・過去のデータ
・外部環境（経済環境や政治情勢など）
・業界動向
・新規取引先
・販売促進活動
・人材
月次損益計画は、販売収益や原価、経費などの費用項目を月ごとに詳細に記入し、それらをもとに予想利益を算出します。予想収益や費用を月ごとに細分化しているため、実際の事業運営状況と比較して、予想との乖離を見ることができます。
まとめ
事業計画書は、融資を受けるために必要な書類です。あなたの事業についての理解を深めるために必要な情報を提供することを目的としています。手を抜かずにしっかりと書いていくのが重要です。
